Osnovano se sumnja da su I. i II. okr., u razdoblju od sredine siječnja do 19. listopada 2022. u Osijeku i drugim mjestima u Hrvatskoj, okupili i povezali u zajedničko djelovanje ostale okrivljenike s ciljem kontinuirane nabave, prijevoza, skladištenja, skrivanja i daljnje preprodaje velikih količina duhana neoznačenog markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske i bez ovlaštenja za navedenu djelatnost.

Nakon što je s II. i IV. okr. dogovorio kontinuiranu isporuku velikih količina duhana njima osobno ili osobama koje angažiraju za njegovo preuzimanje radi daljnje preprodaje, I. okr. je nabavljao velike količina duhana bez nadzornih markica i skladištio ga u hangaru koji se nalazi u sklopu njegove obiteljske kuće u Lipovcu, pri čemu je angažirao III. okr za skrivanje duhana, njegovu daljnju isporuku i preuzimanje novca. U svrhu realizacije dogovora, II. okr. je za preuzimanje duhana od I. i III. okr., te njegov daljnji prijevoz i preprodaju angažirao V. do VII. okr., za skladištenje duhana, skrivanje, pronalaženje kupaca i daljnju preprodaju angažirao je VIII. i IX. okr., dok je s X. i XI. okr. dogovorio kontinuiranu isporuku tako nabavljenog duhana radi daljnje preprodaje.

Nakon dogovora o količini, cijeni i vremenu isporuke duhana, III. okr. je prema uputama I. okr., iz hangara u Lipovcu isporučivao dogovorene količine duhana IV. okr., koji ga je preuzimao u osobni automobil radi daljnjeg prijevoza i preprodaje na području Orolika i okolice, te su mu na opisani način isporučili 300 kilograma duhana.

Također su II. okr. te V. do VII. okr., nakon dogovorene količine, cijene, mjesta i vremena isporuke duhana s I. i III. okr., odlazili u Lipovac gdje su od II. okr. preuzimali duhan i vozili ga na dogovorene lokacije radi daljnje preprodaje. Pritom su prilikom prijevoza duhana, jedni drugima pružali prethodnicu ili pratnju u vožnji radi uočavanja policijskih i carinskih kontrola. Na opisani način su preuzeli ukupno 1.650 kilograma duhana, kojeg su skladištili i skrivali na području Osijeka, Vuke i drugim dogovorenim lokacijama i kojeg su potom II. i VIII. okr. isporučivali X. i XI. okr. radi daljnje preprodaje. Novac od prodaje predavali su II. i VIII. okr., a dio su zadržavali za sebe. Također su V. do IX. okr. u dogovoru i zajedno sa II. okr. duhan prodavali i drugim zainteresiranim osobama s područja Osijeka i okolice.

Nakon učestalih zapljena duhana od strane carinskih službenika, II. okr. je pronašao novog dobavljača duhana u osobi XII. okr., s kojim je dogovorio kontinuiranu nabavu duhana u listu, te je u dogovoru s VIII. okr. nabavio stroj za rezanje duhana i iznajmio kuću u Osijeku radi skrivanja, rezanja i skladištenja duhana, dok je za skriveni prijevoz duhana i stroja za rezanje angažirao XIII. i XIV. okr. kao prethodnicu. Sukladno dogovorima, II. okr. je od XII. okr. preuzeo ukupno 201 kilogram duhana u listu.

Tako su pribavili količinu od ukupno 1.931 kilogram duhana neoznačenog markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske, čime su oštetili Državni proračun Republike Hrvatske na ime neplaćenih trošarina za 1.660.660,00 kuna, te pribavili protupravnu imovinsku korist sukladno svojim ulogama i poduzetim radnjama.

USKOK je sucu istrage Županijskog suda u Osijeku predložio određivanje istražnog zatvora protiv sedmorice okrivljenika.