Osnovano se sumnja da je I. okr., u razdoblju od 1. prosinca 2020. do 1. lipnja 2021., u Osijeku i u drugim mjestima u Hrvatskoj, u cilju stjecanja znatne protupravne imovinske koristi, okupio i povezao u zajedničko djelovanje II. do XXIII. okr. radi kontinuirane nabave, prijevoza, skladištenja i daljnje preprodaje velikih količina sitno rezanog duhana koji nije označen duhanskim markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske i bez ovlaštenja za navedenu djelatnost. U realizaciji zajedničkog plana I. okr. je osiguravao novčana sredstva potrebna za kupnju duhana i sa VI. i VII. okr. te drugim, za sada nepoznatim dobavljačima duhana, dogovorio kontinuiranu nabavu velikih količina sitno rezanog duhana s područja Virovitičko-podravske i Bjelovarsko-bilogorske županije. Nakon toga je I. okr. s VIII. do XI. okr. i drugim kupcima dogovarao količine, cijenu, mjesto i vrijeme isporuke duhana. U tim dogovorima su, sukladno njegovim uputama, sudjelovali i II. okr. do V. okr. koji su u dogovoru s I. okr. samostalno ili zajedno poduzimali pojedine dogovorene radnje u cilju ilegalne nabave, prijevoza i daljnje preprodaje duhana, komunicirali sa kupcima, nudili duhan na prodaju te preuzimali novac od njegove prodaje. Potom je I. okr. organizirao prijevoz navedenog duhana radi daljnje preprodaje za koje potrebe je osobno ili putem II. do V. okr. i VIII. okr. angažirao XII. do XXIII. okr. koji su, sukladno njegovim uputama, preuzimali dogovorene količine duhana i vlastitim, posuđenim ili iznajmljenim osobnim i teretnim vozilima prevozili na lokacije prethodno dogovorene s kupcima. Prilikom prijevoza su se I. do V. okr. kretali ispred njih u osobnim automobilima kao prethodnica s ciljem uočavanja policijskih i carinskih kontrola, dok su dio prijevoza i osobno obavili, pri čemu su jedni drugima radili prethodnicu. Na taj način je I. okr. osobno ili putem članova zločinačkog udruženja koje je angažirao za prijevoz isporučio VIII. do XI. okr. i drugim kupcima najmanje 6.851,90 kilograma sitno rezanog duhana po cijeni od 90,00 do 115,00 kuna po kilogramu, a koji su navedeni duhan zatim dalje prodavali na ilegalnom tržištu. Prilikom prijevoza duhana III. okr., IX. okr., XII. do XX. okr. te XXII. i XXIII. okr. zatečeni su s ukupno 1.880,60 kilograma sitno rezanog duhana. Na opisani način ukupno je nabavljeno najmanje 8.732,50 kilograma sitno rezanog duhana neoznačenog duhanskim markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske, na koji način je Državni proračun Republike Hrvatske na ime neplaćenih trošarina oštećen za najmanje 7.119.188,00 kuna, dok su članovi zločinačkog udruženja pribavili protupravnu imovinsku korist od najmanje 673.571,00 kuna, koju su međusobno podijelili sukladno prethodno određenim ulogama.
Sudac istrage Županijskog suda u Osijeku je, na prijedlog USKOK-a, odredio istražni zatvor protiv petorice okrivljenika.