Osnovano se sumnja da je I. okr., u razdoblju od kolovoza 2019. do siječnja 2020. godine, u Osijeku, Zagrebu i drugim mjestima u Hrvatskoj, okupio i povezao u zajedničko djelovanje II. do XIX. okrivljenike radi kontinuirane nabave, rezanja, prijevoza, skladištenja, skrivanja i daljnje preprodaje velikih količina duhana, neoznačenog duhanskim markicama Ministarstva financija i bez ovlaštenja za tu djelatnost. Tako je I. okr. sa VIII., IX. i X. okr., kao dobavljačima duhana, dogovorio kontinuiranu nabavu velikih količina duhana s područja Virovitičko-podravske i Bjelovarsko-bilogorske županije po cijeni od 45 kuna za kilogram duhana. U dogovoru s I. okr., VIII. okr. je za nabavu dogovorenih količina duhana angažirao XII. i XIII. okr., za rezanje XI. okr., za prijevoz XIV. okr., a za pratnju u prijevozu XV. i XVI. okr. te mu je isporučio najmanje 3.475 kilograma duhana. Nadalje je IX. okr., u dogovoru s I. okr., od neutvrđenih osoba nabavljao dogovorene količine duhana pri čemu je za prijevoz i pratnju angažirao XVII. okr. te mu je isporučio najmanje 3.779 kilograma duhana. Dogovorene količine duhana od neutvrđenih osoba nabavljao je i X. okr. pri čemu je za njegov prijevoz, u dogovoru s I. okr., angažirao XVIII. okr. te mu je na taj način isporučio najmanje 690 kilograma duhana. Osim toga, I. okr. je nabavljao duhan i od drugih neutvrđenih osoba, a za prijevoz, preuzimanje, skladištenje, primanje narudžbi, nuđenje na prodaju i isporuku kupcima angažirao je II. do VII. okr., koji su, po uputama i u dogovoru s njim, samostalno ili zajednički poduzimali pojedine radnje u cilju ilegalne nabave i preprodaje duhana. Nakon toga je I. okr. je, sukladno prethodnim dogovorima, s XIX. do XXIX. okr. - kupcima duhana, prodavao duhan po cijeni od najmanje 65 kuna po kilogramu. Duhan je prodavao i drugim osobama koje su ga potom prodavale na ilegalnom tržištu. Ukupno je nabavljena količina od najmanje 10.652 kilograma duhana neoznačenog duhanskim markicama Ministarstva financija, čime je državni proračun oštećen za najmanje 6.391.200 kuna.
Također se osnovano sumnja da je XXX. okrivljenik, u razdoblju od kolovoza do listopada 2019. godine, u Osijeku i drugim mjestima u Hrvatskoj, s istim ciljem okupio i povezao u zajedničko djelovanje XXXI. do XXXVI. okr. te nabavio najmanje 1520 kilograma duhana. Od toga je XXXII. okrivljeniku isporučio i prodao najmanje 910 kilograma, dok je ostali duhan prodavao različitim kupcima na ilegalnom tržištu čime je državni proračun oštećen za najmanje 912.000 kuna.

USKOK je sucu istrage Županijskog suda u Osijeku predložio određivanje istražnog zatvora protiv osmorice okrivljenika.