Osnovano se sumnja da su I. i II. okr., od početka prosinca 2017. godine do 15. svibnja 2018., na području Varaždina i Varaždinske županije, u zajedničko djelovanje povezali ostale okrivljenike radi pribavljanja znatne nepripadne imovinske koristi kupovinom i daljnjom prodajom većih količina rezanog duhana. Tako su I. i II. okr. dogovarali i obavljali nabavu rezanog duhana iz više ilegalnih izvora, njegovo skladištenje, daljnju distribuciju i prodaju, pri čemu su V., VII., VIII. i IX. okr. bili zaduženi za nabavu većih količina rezanog duhana, njegovu obradu i dostavu iz ilegalnih izvora na području Varaždina, a III., IV. i VI. okr. za prijevoz i sakrivanje duhana u više skladišnih prostora, te prodaju i prijevoz rezanog duhana kupcima. Na opisani način okrivljenici su kupili, prenijeli i prodali najmanje 1938 kilograma rezanog duhana čime su na ime neplaćenih trošarina proračun Republike Hrvatske oštetili za najmanje 1.162.800,00 kuna, a sebi pribavili nepripadnu imovinsku korist od najmanje 155.000,00 kuna koji iznos su, sukladno prethodnom planu i dogovoru, međusobno podijelili.
USKOK je sucu istrage Županijskog suda u Zagrebu predložio određivanje istražnog zatvora protiv petorice okrivljenika.