Osnovano se sumnja da su se, u razdoblju od početka studenoga 2021. do 18. ožujka 2022. u Zagrebu, I. okr. kao Voditelj Službe za strategiju, informiranje i elektroničke servise u Središnjem uredu Porezne uprave i II okr., koji je od strane trgovačkog društva kojem je račun blokiran 3. studenog 2021. temeljem rješenja Porezne uprave, angažiran za uređenje neuredno vođenih poslovnih knjiga te ispravke PDV obrazaca podnesenih Poreznoj upravi tog trgovačkog društva, dogovorili da će I okr. za novčanu nagradu poduzeti sve potrebne radnje da se deblokira račun tog društva te omogući uređenje neuredno vođenih poslovnih knjiga i njihovo usklađenje sa podacima Porezne uprave.

Sukladno tom dogovoru I okr. je, kao protuuslugu za novčanu nagradu u iznosu od 2.500,00 eura koju mu je II. okr. predao 3. prosinca 2021., od voditelja Ispostave Porezne uprave Pešćenica tražio podatke o radnjama koje to društvo treba poduzeti kako bi se realizirala žurna deblokada računa, informacije koju dokumentaciju i ispravke treba dostaviti te podatke kojima raspolažu porezni službenici o uočenim nepravilnostima tog trgovačkog društva. Te je podatke I. okr. potom dostavljao II. okr., a ujedno mu je dostavio i podatke iz Informatičkog sustava razmjene informacija o PDV-u za društvo koje je bilo isporučitelj zainteresiranom društvu, a koji mu kao poreznom obvezniku nisu dostupni.

Ti su podaci potom korišteni prilikom uređenja poslovnih knjiga zainteresiranog društva i za ispravke PDV obrazaca prema Poreznoj upravi, što je sve omogućilo deblokadu računa društva od strane Porezne uprave i nastavak njegovog poslovanja.

USKOK je sucu istrage Županijskog suda u Zagrebu predložio određivanje istražnog zatvora protiv oba okrivljenika.