Osnovano se sumnja da su I. i II. okr., od rujna 2016. godine do 20. lipnja 2017., na području Zagreba i Slovenije, ustrojili zločinačko udruženje povezavši u zajedničko djelovanje ostale okrivljenike i druge zasad nepoznate osobe radi kontinuirane kupovine većih količina duhana u listu na području Poljske i Bugarske te njegovog prijevoza, skladištenja, krijumčarenja i prodaje na području Hrvatske. Duhan su kupovali I. i II. okr. te su potom organizirali njegov prijevoz na području Slovenije gdje su ga skladištili i zajedno s ostalim okrivljenicima pripremali za daljnji prijevoz u Hrvatsku na način da su s ambalaže u kojoj je duhan u listu dostavljen skidali originalne deklaracije i neistinito prikazivali da se radi o robi koja ne podliježe plaćanju trošarine.  Prema uputama I. i II. okr. duhan su na području Zagreba skladištili ostali okrivljenici te su ga zatim isporučivali kupcima koje su pronalazili  I. i II. okrivljeni. Na opisani način okrivljenici su u najmanje devet navrata iz Slovenije u Hrvatsku  prokrijumčarili najmanje 28,86 tona duhana u listu čime su na ime neplaćenih trošarina proračun Republike Hrvatske oštetili za najmanje 17.316.000,00 kuna a sebi pribavili nepripadnu imovinsku korist od najmanje 954.760,00 kuna koji iznos su međusobno podijelili.
USKOK je sucu istrage Županijskog suda u Zagrebu predložio određivanje istražnog zatvora protiv svih okrivljenika.