Optužnicom se I. okr. stavlja na teret da je, u razdoblju od ožujka 2019. do listopada 2019., na području Zagreba, Koprivničko-križevačke i Bjelovarsko-bilogorske županije, Slovenije i Njemačke, povezao u zajedničko djelovanje II., III., IV., V., VI., VII. VIII., XI. i XII. okr. te posredstvom II., IX. i X. okr., u cilju stjecanja nepripadne materijalne koristi, dogovarao kupnju i kupovao veće količine duhana u listu u Njemačkoj radi njegove prodaje na ilegalnom tržištu u Hrvatskoj. Nadalje se I. okr. tereti da je koordinirao i organizirao prijevoz duhana i njegovo unošenje u Hrvatsku uz neistinitu dokumentaciju, osiguravao i organizirao transfer novčanih sredstava potrebnih za njegovu kupovinu te organizirao istovar prevezenog duhana pri čemu je odredio uloge ostalih okrivljenika. Tako su u navedenom, uz njega, operativno postupali III. i IV. okr., novčana sredstva za kupnju duhana su osiguravali V. i VI. okr. koji su po izvršenom unosu duhan dalje prevozili, skladištili i rezali, dok su XI. i XII. okr. prevozili duhan, a VII. okr. je osiguravao skladište za prevezeni duhan koji je istovarao VIII. okr., s time da je II. okr. financirao njegovu kupnju, osiguravao prateću dokumentaciju za prijevoz, pronalazio kupce te angažirao osobe za prijevoz i rezanje duhana. Nadalje, IX. okr. je kupovao, skladištio i rezao kupljeni duhan te angažirao osobe za prijevoz, a X. okr. je prevozio ilegalno uneseni duhan. U cilju realizacije plana, nakon što je I. okr. dogovorio kupnju i ilegalan unos većih količina prešanog duhana u listu iz Njemačke u Hrvatsku, uz njega i po njegovom nalogu, II., III. i IV. okr. su osiguravali neistinitu prateću dokumentaciju za prijevoz duhana preko hrvatsko-slovenske granice i angažirali vozače za iznos od 400 eura po prijevozu. U tu su svrhu angažirali XI. i XII. okr., a nakon što je duhan dovezen na zagrebačko područje, VII. okr. je u dogovoru s III. i IV. okr. za 17.000,00 kuna osigurao prostor za njegovo skladištenje, dok ga je VIII. okr. u dogovoru s njima istovarao. Nabavu duhana su uz I. okr. financirali V. i VI. okr., koji su ga po unosu, istovaru i skladištenju, prevozili, skladištili i rezali. Nabavu duhana je uz njih financirao i II. okr., koji je uz I., III. i IV. okr. koordinirao njegov prijevoz i rezanje, te je pronalazio kupce u koju svrhu je uključio i IX. okr. koji je ujedno i rezao duhan, a njegovim posredstvom i X. okr. koji je na području Zagreba obavljao prijevoz duhana za 1.000,00 kuna po prijevozu. U više navrata je tako u Hrvatsku prokrijumčareno najmanje 65.337,60 kilograma duhana, od čega je 43.201,85 kilograma prodano na ilegalnom tržištu u Hrvatskoj, a u jednom navratu je pokušan unos 13.292,00 kilograma duhana koji je prilikom nadzora i postupanja službenika Carinske uprave oduzet na stalnom graničnom prijelazu Lupinjak. Okrivljenici su opisanim krijumčarenjem duhana oštetili Državni proračun Republike Hrvatske za najmanje 39.202.560,00 kuna, dok su prodajom dijela tako uvezenog duhana u količini od 43.201,85 kilograma ostvarili protupravnu korist od najmanje 2.160.092,50 kuna.
USKOK je u optužnici predložio oduzimanje protupravno stečene imovinske koristi te produljenje istražnog zatvora u odnosu na jednog okrivljenika.