Optužnicom se prvookrivljeniku i drugookrivljeniku stavlja na teret da su se, prema prethodnom planu i dogovoru, od srpnja 2007. do svibnja 2010.godine, u Zagrebu, u cilju stjecanja i prikrivanja znatne nepripadne materijalne dobiti za sebe i druge, dogovorili da će preko dvaju trgovačkih društava prikupljati novčane uloge od pravnih i fizičkih osoba kao ulagača neistinitim prikazivanjem kako će uplaćene uloge plasirati u trgovanje devizama kojim će biti ostvarena značajna dobit. Potom su, u cilju realizacije navedenog plana, okupili i u zajedničko djelovanje povezali ostale okrivljenike kojima su predočili prethodno sačinjene programe za ulaganje novca. Sukladno planu i dogovoru, okrivljenici su osnovali veliki broj trgovačkih društava koja su, kako bi stvorili privid zakonite poslovne djelatnosti, s trgovačkim društvima prvookrivljenika i drugookrivljenika sklapala ekskluzivne ugovore o očuvanju i povećanju vrijednosti sredstava, kao i ugovore o ulaganju s 20 fizičkih osoba u kojima su navedeni iznosi uloga fizičkih osoba, manipulativni troškovi, očekivana dobit i rokovi isplate dobiti. Na opisani način okrivljenici su, koristeći se dokumentacijom i navedenim društvima, kako bi na taj način stvorili privid ozbiljnog i sigurnog poslovanja te prikrili cilj ostvarenja osobne nepripadne materijalne koristi, putem pravnih osoba, osobno te preko posrednika,  od velikog broja fizičkih i pravnih osoba u zajedničku korist pribavili najmanje 133.796.694,08 kuna.
USKOK će, sukladno Zakonu o oduzimanju imovinske koristi ostvarene kaznenim djelom i prekršajem, tijekom kaznenog postupka predložiti oduzimanje protupravno stečene imovinske koristi od okrivljenika.