Optužnicom se I. okr. stavlja na teret da je, u razdoblju od 1. prosinca 2020. do 1. lipnja 2021., u Osijeku i drugim mjestima u Hrvatskoj, u cilju stjecanja znatne protupravne imovinske koristi, okupio i povezao u zajedničko djelovanje II. do XXIII. okr. radi kontinuirane nabave, prijevoza, skladištenja i daljnje preprodaje velikih količina sitno rezanog duhana neoznačenog duhanskim markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske i bez ovlaštenja za navedenu djelatnost.

U realizaciji zajedničkog plana I. okr. je osiguravao novčana sredstva potrebna za kupnju duhana i sa VI. i VII. okr., a putem njih i s drugim s njima povezanim osobama, dogovorio kontinuiranu nabavu velikih količina sitno rezanog duhana s područja Virovitičko-podravske i Bjelovarsko-bilogorske županije radi daljnje preprodaje na ilegalnom tržištu. Nakon toga je I. okr. s VIII. do XI. okr. i drugim kupcima dogovarao količine, cijenu, mjesto i vrijeme isporuke duhana. U tim dogovorima su, sukladno njegovim uputama, sudjelovali i II. okr. do V. okr. koji su u dogovoru s I. okr. samostalno ili zajedno poduzimali pojedine dogovorene radnje u cilju ilegalne nabave, prijevoza i daljnje preprodaje duhana, komunicirali sa kupcima, nudili duhan na prodaju te preuzimali novac od njegove prodaje.

Potom je I. okr. organizirao prijevoz navedenog duhana radi isporuke kupcima, za koje potrebe je osobno ili putem II. do V. okr. i VIII. okr. angažirao XII. do XXIII. okr. i druge zasad nepoznate osobe, koji su, sukladno njegovim uputama, preuzimali dogovorene količine duhana i vlastitim, posuđenim ili iznajmljenim osobnim i teretnim vozilima prevozili ga na prethodno dogovorene lokacije. Prilikom prijevoza su se I. do V. okr. kretali ispred njih u osobnim automobilima kao prethodnica s ciljem uočavanja policijskih i carinskih kontrola, dok su dio prijevoza i osobno obavili, pri čemu su jedni drugima bili prethodnica. Na taj način je I. okr. osobno ili putem članova zločinačkog udruženja isporučio 6.732,30 kilograma sitno rezanog duhana VIII. do XI. okr. i drugim kupcima koji su navedeni duhan zatim dalje prodavali na ilegalnom tržištu. Policijski i carinski službenici su zatekli članove zločinačkog udruženja i s njima povezane u prijevozu daljnjih 2.000,20 kilograma sitno rezanog duhana.

Na opisani način ukupno je nabavljeno 8.732,50 kilograma sitno rezanog duhana neoznačenog duhanskim markicama Ministarstva financija Republike Hrvatske, na koji način je Državni proračun Republike Hrvatske oštećen za 7.119.188,00 kuna na ime neplaćenih trošarina. Članovi zločinačkog udruženja pritom su pribavili protupravnu imovinsku korist od 742.618,88 kuna, koju su međusobno podijelili sukladno svojim ulogama i dogovoru.