Optužnicom se I. i II. okr. terete da su, u razdoblju od siječnja do 10. srpnja 2024. u Zagrebu i drugim mjestima u Hrvatskoj, povezali u zajedničko djelovanje ostale okrivljenike i više drugih osoba u cilju stjecanja nepripadne materijalne dobiti kupovinom većih količina duhana u listu u inozemstvu, njegovim unošenjem protivno Zakonu o trošarinama u Hrvatsku, a potom skladištenjem i preradom u sitno rezani duhan te njegovom prodajom na ilegalnom tržištu u Hrvatskoj bez oznaka duhanskih markica Ministarstva financija. 

U realizaciji navedenog plana I. i II. okr. su kupili najmanje 81,5 tona duhana u listu koji je uskladišten u Slovačkoj. Nakon toga je IX. okr., za dogovorenu novčanu naknadu koju su mu isplaćivali I. i II. okr., duhan preko Mađarske dovozio u Hrvatsku na područje Zagreba i Bjelovara. Potom su V. do VIII. okr., prema uputama I. i II. okr., duhan pretovarivali u vozila koja su za tu svrhu pribavili VI. i VII. okr. te su ga prevozili u skladišta koja su prethodno osigurali i opremili za preradu duhana III. do VI. okr. gdje su ga zajedno s VIII. okr. prerađivali radi preprodaje na ilegalnom tržištu. Na opisani način okrivljenici su preradili i prodali najmanje 62,9 tona duhana za iznos od najmanje 881.818,00 eura, koji su međusobno podijelili.

Osim toga se III. okr. tereti da je, od 25. veljače do 28. lipnja 2024. u Zagrebu i Bjelovaru, nakon što je nedozvoljenom trgovinom duhana ostvario gotovinska novčana sredstva, kako bi zametnuo trag i neistinito prikazao da navedeni novac proizlazi iz zakonitog izvora, iznos od 53.800,00 eura uložio u kupnju vozila i nekretnina.

U odnosu na sve okrivljenike u optužnici je predloženo oduzimanje protupravno stečene imovinske koristi.