Osnovano se sumnja da je I. okr., od početka 2022. godine do 30. rujna 2024. u Varaždinu, Gospiću i Benkovcu, kao stvarni voditelj poslovanja XIII. okr. trgovačkog društva te kao stvarni voditelj poslovanja i osoba odgovorna za gospodarenje otpadom u XI. okr. društvu, znajući za ograničenja količine plastičnog i drugog otpada koji smije skladištiti, kao i načina skladištenja i uporabe otpada koji se preuzima, te znajući da na lokaciji u Varaždinu i Gospiću na kojima zbrinjava otpad više nema kapaciteta za skladištenje otpada te da za lokaciju u Benkovcu nema dozvolu za gospodarenje otpadom, s ciljem da za XI. okr. društvu pribavi materijalnu korist daljnjim uvozom i nabavom otpada za koji mu dobavljači otpada isplaćuju novčanu naknadu, organizirao uvoz mljevenog plastičnog i drugog mješovitog otpada od dobavljača iz Slovenije i Italije te dovoženje medicinskog i drugog mješovitog otpada od dobavljača iz Hrvatske. Potom je I. okr. organizirao da se taj otpad istovaruje i odlaže u okoliš zakopavanjem u tlo te zgrtanjem zemljom i šljunkom na prirodnim površinama u Varaždinu, Gospiću i Benkovcu. Ujedno je za dio mljevenog plastičnog otpada u rastresitom stanju, koji dijelom sadrži štetne i opasne tvari, organizirao da se u količinama većim od dozvoljenih, odloži na otvorenom prostoru u Gospiću. Nadalje je organizirao da se plastični i medicinski otpad u rastresitom stanju odbaci na neuvjetnu površinu na otvorenom prostoru kraj Gospića. Pritom je znao da odlagalište kraj Gospića nema važeću dozvolu za gospodarenje otpadom te da neuvjetnim odlaganjem tog otpada u rastresitom stanju na otvorenim površinama može ugroziti kakvoću tla, šume, poljoprivrednog zemljišta, vode te ugroziti zdravlje okolnog stanovništva.

Kako bi prikrio protupravno odbacivanje otpada u okoliš na lokacijama u Varaždinu, Gospiću i Benkovcu, I. okr. je organizirao pribavljanje i sastavljanje lažne dokumentacije o nabavi, prijevozu i tijeku otpada.

Nadalje je, s ciljem stjecanja imovinske koristi opisanim protupravnim odlaganjem otpada, I. okr. okupio i međusobno povezao u zajedničko djelovanje ostale okrivljenike (II. do IX. okr.) koji su, znajući za cilj zločinačkog udruženja, sukladno uputama i dogovoru poduzimali potrebne radnje. Tako su obavljali financijske i administrativne poslove, organizirali transport otpada, pribavljali i sastavljali lažnu dokumentaciju o nabavi, prijevozu i obradi otpada kao i drugu dokumentaciju o poslovnim događajima koji u stvarnosti nisu odrađeni, lažno sačinjenu dokumentaciju dostavljali inspekciji zaštite okoliša tijekom nadzora, unosili netočne podatke o obradi i tijeku otpada, dogovarali i koordinirali radnike radi prijevoza otpada i radova zatrpavanja otpada u tlo te zgrtanja otpada zemljom i šljunkom.

Uslijed odlaganja otpada u okoliš nastale su brojne posljedice kao što su izmijenjena konfiguracija tla nastalim nasipima odloženog otpada. Nadalje je uslijed zakopanog plastičnog i drugog otpada onemogućena prirodna namjena prostora odnosno rast drveća, uzgoj poljoprivrednih kultura i kultivacija općenito. Također je dio šume na lokaciji u Gospiću opustošen. Zakopan plastični otpad i otpad s opasnim tvarima teško je razgradiv i prilikom razgradnje ispušta toksične čestice koje štete zdravlju ljudi i životinja, a ukoliko takav otpad duže stoji, može doći do daljnjeg onečišćenja okoliša. Skladištenjem mljevenog plastičnog i mješovitog otpada u rastresitom stanju u količinama većim od dopuštenih dovodi do ugrožavanja zdravlja ljudi i šireg okoliša radi fragmenata plastike koje se raznose vjetrom i oborinama. Jednako tako postoji opasnost od požara plastike radi čega se promjene prouzročene takvim onečišćenjem ne mogu otkloniti u duljem razdoblju. Stoga je opisanim onečišćenjem okoliša prouzročena znatna ekološka šteta Republici Hrvatskoj, kao i materijalna šteta u vidu sanacije onečišćenja u zasad neutvrđenom iznosu. Pritom je XI. okr. društvo za opisani uvoz i prihvat otpada na lokaciji u Benkovcu koji je protupravno odbačen u okoliš, od uplata dobavljača tog otpada ostvarilo protupravnu imovinsku korist u iznosu od najmanje 465.943,03 eura.

Također se osnovano sumnja da je od 1. siječnja 2023. do 30. rujna 2024. u Zagrebu, Varaždinu i Gospiću, I. okr. kao direktor a prethodno stvarni voditelj poslovanja XIII. okr. društva, povezao u zajedničko djelovanje II. okr. - direktoricu, a potom zaposlenicu XI. okr. društva, ujedno članicu uprave XII. okr. društva ovlaštenu raspolagati novcem XI., XII. i XIII. okr. društava, III. okr. - direktora XIII. okr. društva, IX. okr. - članicu uprave XII. okr. društva i X. okr. - direktora XIV. okr. društva, s ciljem uskrate dužnih davanja Državnom proračunu Republike Hrvatske neosnovanim umanjenjem osnovice za obračun PDV-a i poreza na dobit te ujedno radi prijenosa i zametanja traga novčanih sredstava dobivenih počinjenjem kaznenih djela, u namjeri prikazivanja da su ti prihodi XI. okr. društva stečeni na zakoniti način, a radi čega je u lanac oporezivog prometa uključio i XI., XII., XIII. i XIV. okr. društva kao primatelje i izdavatelje računa poslovne aktivnosti iskazane na tim računima nisu bile stvarno obavljene.

U okviru realizacije plana su I. i II. okr. nalagali izradu neistinite poslovne dokumentacije kojom bi se prikazalo da je bilo stvarnog prometa između uključenih društava, pa su II., III., IX. i X. okr. ispostavljali račune kojima su neistinito prikazivali da su društva u kojima su oni odgovorne osobe dobavljači XI. okr. društva. Potom je II. okr., po nalogu I. okr., sačinjavala i podnosila porezne prijave na ime poreznog obveznika XI. okr. s neosnovano iskazanim odbitcima pretporeza i time manjim iznosom plaćanja PDV-a i s neosnovano umanjenom osnovicom i iznosom dužnog poreza na dobit, na koji način je državnom proračunu prouzročena šteta od ukupno najmanje 94.910,88 eura u kojem iznosu je XI. okr. društvo ostvarilo protupravnu imovinsku korist.

Zatim su I. i II. okr. tako ostvarenu protupravnu imovinsku korist nastalu umanjenjem poreznih obveza od najmanje 46.823,88 eura, te protupravnu imovinsku korist koja potječe od počinjenja opisanih kaznenih djela u iznosu od 200.00,00 eura, radi skrivanja izvornog nezakonitog porijekla tog novca i njegova uključivanja u legalne gospodarske tijekove, pritom koristeći kao formalno opravdanje tih transakcija neistinitu poslovnu dokumentaciju, s računa XI. okr. društva prenosili na račune XIV. i XII. okr. društava da bi potom najmanje 100.000,00 eura, radi daljnjeg skrivanja izvornog nezakonitog porijekla tog novca i njegova uključivanja u legalne gospodarske tijekove, IX. okr. kao zajam prenosila u korist svog osobnog bankovnog računa te vršila daljnja ulaganja, dok je dio na ime zajma vratila na račun XI. okr. društva, a X. okr. kao zajam prenosio u korist svog osobnog bankovnog računa.

Primjenom odredbi Zakona o odgovornosti pravnih osoba za kaznena djela se XI. okr. pravna osoba sumnjiči za pribavljanje materijalne dobiti u iznosima od najmanje 465.943,03 eura te najmanje 94.910,88 eura na ime manje plaćenog PDV-a i poreza na dobit te stjecanje nepripadne materijalne koristi u iznosu od 19.000,00 eura, dok se XII. okr. pravna osoba sumnjiči za stjecanje nepripadne materijalne koristi za sebe od najmanje 81.000,00 eura, za IX. okr. od najmanje 100.000,00 eura te za XI. okr. društvo od 19.000,00 eura. Također je XIII. okr. pravna osoba za XI. okr. pravnu osobu ostvarila protupravnu imovinsku korist od najmanje 48.087,00 eura na ime manje plaćenog PDV-a, dok je XIV. okr. pravna osoba na štetu državnog proračuna za XI. okr. pravnu osobu ostvarila protupravnu imovinsku korist od najmanje 46.823,88 na ime manje plaćenog PDV-a, a za X. okr. u iznosu od 40.625,00 eura.

USKOK će sucu istrage Županijskog suda u Zagrebu predložiti određivanje istražnog zatvora protiv sedmero okrivljenika.